A fatura emitida é a base principal para o pagamento de seus serviços ou mercadorias para o departamento de contabilidade do cliente. Se se trata de fiscalizar o seu negócio, a presença de uma conta pode compensar a ausência de outros documentos (convênio, atos), embora seja melhor ter um conjunto completo. A preparação deste documento não é tão difícil quanto pode parecer. Certamente não é necessária uma educação contábil.
Instruções
Passo 1
Você pode usar qualquer editor de texto para emitir uma fatura e gerar um ato de aceitação e transferência de obras ou bens ou serviços. Mas é melhor fazer isso com Exel ou um programa de contabilidade especializado. Eles eliminarão a probabilidade de erros no cálculo do valor total, pois o produzem automaticamente.
Passo 2
A palavra “Fatura” é usada como título (em maiúsculas no centro da primeira linha), e o número e a data de emissão são atribuídos a ela. A linha abaixo, caso exista contrato, costuma fornecer seus dados de saída, por exemplo, “ao contrato de prestação de serviços pagos nº 1-RK de 2011-02-01”.
etapa 3
Em seguida, você fornece os endereços legais e os dados bancários das partes, primeiro os seus e depois os do cliente. Você pode chamar a si mesmo de "Destinatário" e a outra parte de "Pagador", as palavras "Contratante" e "Cliente" ou outras que aparecem no contrato também são aceitáveis.
O nome da parte é seguido por dois pontos, seguido por seu nome, endereço legal e detalhes.
Passo 4
A próxima parte da fatura é uma tabela: o número do pedido, o nome do produto ou serviço, unidade de medida, quantidade, preço e valor (preço multiplicado pelo número de unidades de medida).
Porcentagens, quilogramas, toneladas, caixas, peças, o número de caracteres no texto com e sem espaços, dependendo da situação, podem ser usados como unidades de medida.
Os nomes de cada serviço prestado ou mercadoria entregue, trabalho executado devem ser formulados da mesma forma que em outros documentos: contrato, faturas, atos, etc.
Etapa 5
Na última linha da tabela, após a palavra "Total", você deve indicar o valor total do pagamento a ser faturado, em rublos e copeques ou outra moeda. Abaixo está o valor incluindo o IVA.
Se não for contribuinte de IVA, deve indicar que este imposto não é cobrado e o motivo para tal. Na maioria das vezes está escrito: "O IVA não é cobrado, uma vez que o Contratante (Destinatário) aplica um sistema de tributação simplificado", então os dados de saída da notificação correspondente são indicados entre parênteses: nome do documento, número, data de emissão e autoridade emissora (sua repartição de finanças territorial).
Por exemplo: "Aviso nº 111 datado de 01.10.2011, IFTS-15 em Moscou."
Etapa 6
Abaixo da tabela, após as palavras "Total a pagar" e os dois pontos nas palavras, indique o valor final do pagamento em rublos e copeques.
O chefe da organização e o contador-chefe devem assinar a fatura. Se não houver contador, o chefe ou empresário individual assina por ambos.
O documento também é certificado por um selo.
Etapa 7
Você pode enviar a fatura ao pagador por fax ou por correio.
Uma opção muito comum é quando um documento é digitalizado e enviado pela Internet e o pagamento é feito nesta base. O original é enviado por correio ou por estafeta.
