A situação de reembolso surge mais frequentemente após a entrada em vigor do contrato de compra e venda no âmbito da compra de bens de qualidade inadequada. O vendedor pode realizar esta operação por meio do caixa da organização ou conta corrente. Se os fundos forem devolvidos em dinheiro, o período de devolução deve ser levado em consideração: no dia da compra ou posteriormente. No primeiro caso, o dinheiro é emitido do caixa operacional, no segundo - do principal.
Instruções
Passo 1
Leia o contrato de compra e venda, que deve indicar em que condições, com base em que atos legislativos e em que prazo as mercadorias são devolvidas, danos ou reembolsos na íntegra e rescindidos.
Passo 2
Redigir declaração em duplicado dirigida ao chefe da entidade vendedora sobre a devolução da mercadoria, as infrações apuradas e a forma de devolução dos fundos, referindo-se ao contrato de venda e aos atos legislativos. Anexe um recibo, recibo ou ordem de pagamento confirmando o pagamento desta entrega ao aplicativo. Em sua cópia do aplicativo, o chefe da organização do vendedor deve assinar e receber a data. Este documento é a base para a elaboração de uma ordem de pagamento de despesas para reembolso.
etapa 3
Se você tem um funcionário que resolve questões de reembolso, escreva uma procuração em seu nome para que ele possa representar os interesses da empresa na organização do vendedor.
Passo 4
Ao devolver a mercadoria, o vendedor deve emitir uma nota fiscal de devolução em duas vias. Ele lhe dá uma cópia, a segunda está anexada ao relatório de mercadoria.
Etapa 5
Você ou seu representante deve apresentar a fatura ao departamento de contabilidade do vendedor no recebimento dos fundos.
Etapa 6
Se um reembolso for feito no caixa operacional em um cheque KKM, neste documento o vendedor deve assinar o gerente e redigir uma lei na forma de KM-3.
Etapa 7
Se o reembolso vier da caixa registradora principal, o vendedor elabora um pedido de pagamento de despesas (F. No. KO-2), no qual você ou seu representante deve assinar, datar e escrever o valor recebido por extenso.
Etapa 8
Com base em uma nota fiscal de devolução do vendedor, um pedido de devolução de mercadorias e recebimento de fundos, emitir um recibo de dinheiro.
Etapa 9
Caso não possua cheque de caixa, o fato da compra pode ser comprovado por outros documentos (talão de venda, cartão de garantia, etc.).
Etapa 10
Se a devolução ocorrer por meio da conta-corrente, o vendedor transfere o valor com base no pedido de devolução da mercadoria, a nota fiscal de devolução.
Etapa 11
Se os fundos pagos anteriormente por meio da conta corrente foram recebidos de fornecedores e contratados, preencha as seguintes entradas: Dt. 51 - CT 60.01.
Etapa 12
Se você estiver fazendo um reembolso de adiantamentos de fornecedores e contratados, as transações serão as seguintes: Dt. 51 - CT. 60.02.
