As fontes de constituição dos fundos da empresa subdividem-se em próprias e emprestadas. Nas demonstrações financeiras, estão refletidos no passivo do balanço patrimonial como contas a pagar da organização e patrimônio líquido. Sabendo o montante do capital emprestado, pode-se avaliar preliminarmente a possibilidade de obtenção de empréstimo bancário pela empresa.
Instruções
Passo 1
Na prática de empréstimos para pequenas e médias empresas, muitos bancos usam 2 indicadores do passivo do balanço como os principais fatores que afetam o valor final do empréstimo:
1) o valor do capital social da empresa;
2) o rácio entre o montante do capital emprestado e os fundos próprios e a moeda do balanço.
Passo 2
Na maioria dos casos, o valor do capital social da empresa não pode ser inferior ao valor do empréstimo concedido. Esta é a regra geral do crédito empresarial: o cliente não pode arriscar menos do que os riscos do banco. No entanto, com o aumento da concorrência no setor de serviços financeiros e o aumento da oferta, bancos e não bancos começaram a usar um esquema de empréstimo diferente.
etapa 3
Não é segredo que as sociedades comerciais que prestam exclusivamente serviços, em regra, não dispõem de capitais próprios suficientes. Como resultado, eles não podem solicitar um grande montante de empréstimo. No entanto, o lucro do negócio é suficiente para atender ao empréstimo solicitado. Nesse caso, os bancos são muito mais importantes do que a relação entre o capital emprestado e o patrimônio líquido e a condição financeira geral da empresa.
Passo 4
Apesar de cada banco utilizar sua própria metodologia de avaliação de riscos, ainda é possível destacar algumas normas de análise geralmente aceitas.
• Se o rácio entre o capital emprestado e o total do balanço for inferior a 30% e a posição financeira for avaliada como boa, significa que o nível de capital emprestado é aceitável e a empresa pode candidatar-se a um empréstimo.
• Caso o capital emprestado seja igual a fundos próprios, vale a pena prestar atenção à análise da evolução da situação financeira da empresa. A opção de aumentar o contas a pagar em função da deterioração da posição da empresa no mercado é possível.
• Se o capital emprestado for superior a 50% do total do balanço - isso significa que a empresa está realmente fazendo negócios "sobre rodas". Nesse caso, a avaliação de crédito deve incluir uma análise mais detalhada do negócio e uma avaliação de risco mais aprofundada.
