A capitalização de juros, popularmente conhecida como "juros sobre juros", é uma espécie de método para calcular os juros de um depósito bancário. Dentro da estrutura do sistema, o crescimento da contribuição não ocorre uma vez, mas gradualmente - em certos intervalos de tempo e levando em consideração fatores especiais.
A capitalização de juros pressupõe um aumento mensal, trimestral ou anual do valor do depósito, levando em consideração o acréscimo dos juros vencidos. Segue-se o recálculo do valor posterior das provisões de acordo com o valor acumulado até aquele momento. Assim, ao final, o cliente do banco receberá um valor acrescido não de um percentual específico, mas sim de um percentual flutuante.
Como exemplo, você pode receber um depósito de 100.000 rublos a 12% ao ano com acréscimo mensal e recálculo de juros. Em condições normais de depósito, o lucro recebido em 12 meses será de 12.000 rublos (100.000 * 0, 12). Nesse caso, geralmente são cobrados juros no mesmo valor mensalmente. Se, de acordo com os termos do depósito, a capitalização de juros for prevista, o cálculo dos juros será feito na seguinte ordem:
- para o primeiro mês: 100.000 * 0, 12/12 = 1.000 rublos;
- para o segundo mês: (100.000 + 1.000) * 0, 12/12 = 1.010 rublos.
- pelo terceiro mês: (100.000 + 1.000 + 1.010) * 0, 12/12 = 1.020, 1 rublo, etc.
É assim que ficará a capitalização mensal dos juros, porém, o contrato pode prever a capitalização trimestral ou anual, princípio de cálculo que, no entanto, será o mesmo.
Também existe uma fórmula mais complexa para calcular a capitalização de juros:
valor total do depósito = (1 + P / 100) * N, onde P é a porcentagem acumulada para o período de capitalização (mês, trimestre ou ano) e N é o número total de períodos de recálculo dentro do depósito. Ao mesmo tempo, vale lembrar que os bancos na maioria das vezes indicam um percentual anual no contrato, mesmo que o depósito seja aberto por um período menor. Portanto, ao abrir uma caderneta de poupança a 12% ao ano com capitalização trimestral e apenas 6 meses, a fórmula de cálculo do valor resultante será a seguinte: (4/12/100) * 2.
A partir dos cálculos efetuados, pode-se verificar que os juros acumulados durante a capitalização também serão somados ao valor do depósito existente, sendo os próximos juros calculados a partir do novo valor. De uma forma ou de outra, a contribuição trará um retorno maior do que com juros normais e não capitalizados.
Na maioria das vezes, o mesmo banco oferece a oportunidade de fazer um depósito com ou sem capitalização de juros. Para fazer a escolha certa, você deve pensar em como pretende se desfazer do valor depositado: os depósitos capitalizados nem sempre preveem a possibilidade de saque mensal de juros, mas no final trazem mais lucro do que os simples. No caso de contas de poupança padrão, os juros acumulados geralmente podem ser sacados mensalmente, mas o valor total será menor do que com a capitalização.
