Se a organização utiliza liquidações em dinheiro, então é necessário registrar tais transações em documentos de acordo com os regulamentos do Banco Central.
É necessário
- - formulários de recebimento de pedidos;
- - Formas de despacho de despesas;
- - diário da operadora de caixa;
- -livro caixa.
Instruções
Passo 1
Calcule o limite do saldo de caixa e envie esse cálculo ao seu banco. Todo o dinheiro acima do limite deve ser depositado no banco. As exceções a esta regra são apenas cinco dias a partir da data de vencimento para a emissão de salários ou outros pagamentos.
Passo 2
Se uma organização tiver subdivisões separadas com contas bancárias separadas, o limite de saldo de caixa é calculado para cada uma dessas subdivisões.
etapa 3
Todos os recibos e emissões da caixa registadora devem ser lavrados com um documento principal da forma estabelecida - um recibo ou uma ordem de despesas. Manter registros de recebimentos e ordens de débito para preservar a ordem de numeração dos documentos. Insira todas as transações no movimento de dinheiro no livro caixa.
Passo 4
Observe a correcção do preenchimento dos documentos de entrada e saída e do livro caixa. Os valores em ordens de pagamento devem ser preenchidos por extenso, as assinaturas do contador e do gerente são exigidas nos pedidos. As folhas do livro caixa devem ser numeradas. O livro deve ser lacrado, fixado com uma nota sobre a quantidade de folhas e um lacre.
Etapa 5
Antes do final do dia de trabalho, retire o relatório da caixa registradora. Registre os dados do relatório no diário da operadora de caixa. Além dos dados sobre a receita diária do extrato de caixa, no livro do caixa-operadora, refletem o valor da receita entregue ao banco e os saldos no início e no final de cada dia.
Etapa 6
Depois de retirar o saldo no final do dia, prepare um relatório de caixa - selecione todos os documentos primários do dia para a parte destacável da folha do livro de caixa. Envie relatórios de caixa ao departamento de contabilidade dentro do prazo.
