Limite de caixa é a quantidade máxima de dinheiro que uma organização pode deixar em seu caixa no final do dia de trabalho. O limite de saldo de caixa é definido uma vez ao ano com base em cálculos da empresa e aprovados pelo banco que a atende. A questão é regulamentada pelo Regulamento do Banco Central da Federação Russa de 01.05.1998. No. 14-P "Sobre as Regras para a Organização da Circulação de Dinheiro no Território da Federação Russa".
É necessário
- Atenção plena;
- alfabetização;
- conhecimento de fórmulas.
Instruções
Passo 1
Pegue o formulário número 0408020 em 2 vias. Destina-se à entrada de dados para cálculo do limite de saldo de caixa e emissão de autorização para desembolso de caixa com os recursos recebidos no caixa da empresa. Insira o nome da empresa, o número da conta à ordem e o nome do banco para o qual você envia o pagamento.
Passo 2
Preencha todos os valores em mil rublos. No campo "Caixa e recebimentos de caixa dos últimos 3 meses", indique os recebimentos reais para o caixa no período especificado. Se houver mudanças bruscas no volume de receita, forneça os dados do último mês. Para empresas que estão começando a trabalhar com caixa, indique o valor previsto para o próximo mês. Se não houver recibo de dinheiro no caixa, coloque um travessão.
etapa 3
Divida o valor total especificado de receita pelo número de dias úteis do período de faturamento. Insira o número resultante no campo "Receita média diária". Divida a receita média diária pelo número de horas trabalhadas por dia. Insira o resultado no campo "Receita média por hora".
Passo 4
Calcule o valor real das despesas de caixa do caixa da empresa nos últimos 3 meses. Observe que salários e benefícios sociais não estão incluídos no cálculo. Da mesma forma que no item 1, em caso de mudanças bruscas nos volumes, indique os dados do último mês, e para as empresas recém-criadas - o valor planejado. Calcule e preencha seu consumo médio diário.
Etapa 5
Indique os termos nos quais você planeja entregar o produto (diariamente, no dia seguinte, em intervalos de alguns dias). O prazo deve ser justificado, para tanto, são preenchidos os campos “Horário comercial” e “Prazo de entrega dos rendimentos”. Se a empresa estiver aberta até às 18h00 ou 19h00, o prazo costuma ser definido diariamente. Se a organização trabalhar até tarde e o banco não tiver caixa noturno ou serviço noturno de coleta de dinheiro, o termo "dia seguinte" será definido. Para organizações localizadas longe de bancos (por exemplo, em vilas), o prazo é definido "1 vez em _ dias" e o limite de saldo de caixa é igual a vários ganhos médios diários.
Etapa 6
O valor limite razoável é a diferença entre as receitas e despesas médias diárias. Com base nos cálculos, preencha o campo "Valor limite solicitado". Você pode colocar um valor um pouco maior do que o calculado, geralmente os bancos concordam com uma pequena margem. Se não houver receitas, o valor é definido igual ao consumo médio diário.
Etapa 7
Este formulário também fornece um campo para os fins para os quais é permitido gastar os rendimentos em dinheiro do caixa da empresa. Preencher, com base nas reais necessidades de emissão de recursos do caixa.
Etapa 8
Assine as duas cópias do cálculo com o chefe da empresa e o contador-chefe e leve-as ao banco para aprovação. O banco dará seu “veredicto” no campo “Decisão da instituição bancária”, onde fixará o valor do limite de saldo de caixa e as finalidades permitidas de desembolso do produto. Se a empresa trabalha com vários bancos, então o cálculo pode ser aprovado em qualquer um deles, e depois enviar a notificação sobre o limite estabelecido para outros bancos.
