O bloqueio de uma conta é uma das medidas mais rigorosas e eficazes destinadas a evitar a realização de transações de despesas que contradizem as normas da legislação nacional, ou para garantir a satisfação dos créditos monetários contra o devedor. Existem vários fundamentos legais para bloquear uma conta.
O bloqueio de uma conta corrente, corrente ou depósito é uma restrição temporária aos gastos com transações, que é imposta pelo banco. Nesse caso, o crédito dos fundos recebidos nas contas ocorre sem quaisquer restrições. O artigo 858 do Código Civil da Federação Russa fornece 2 motivos para o bloqueio de contas:
- apreensão de fundos na conta - o banco bloqueia uma certa quantia, mas você pode usar o dinheiro restante;
- suspensão de transações em contas - o proprietário não pode transferir ou retirar fundos.
Essas medidas provisórias garantem a segurança do dinheiro destinado ao pagamento da dívida do titular da conta com o orçamento, pessoa jurídica ou cidadão.
Razões para a apreensão da conta
A apreensão dos fundos é imposta pelas autoridades judiciais com base em decisão do tribunal ou ordem do oficial de justiça. Os motivos para a prisão são considerados:
- uma ordem judicial que atua como medida de garantia de uma ação civil em processo penal;
- uma decisão judicial utilizada como medida de garantia de um crédito em processos cíveis;
- a exigência de aplicar à propriedade da coleção do devedor.
Suspensão de operações
A legislação russa prevê vários motivos para a suspensão de transações de débito em contas bancárias. Em particular, o artigo 76 do Código Tributário da Federação Russa permite que você bloqueie as contas de empresas e empresários em caso de:
- descumprimento das exigências das autoridades fiscais para o pagamento de impostos, ou multas, penalidades;
- não apresentação da declaração de imposto de renda no prazo estabelecido;
- tomar uma decisão com base nos resultados de uma auditoria fiscal.
O significado desses bloqueios se resume a fornecer uma oportunidade de cobrar impostos atrasados do contribuinte. O desbloqueio da conta pode ocorrer após o pagamento da totalidade do débito ao orçamento, ou com base na decisão da Inspeção do Serviço da Receita Federal de cancelar a suspensão das operações.
Um dos motivos mais comuns para o bloqueio de uma conta é o cumprimento dos requisitos da Lei nº 115-FZ, relativa à suspensão de operações que possam estar relacionadas a lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo. Os legisladores compilaram uma lista bastante ampla de transações suspeitas, de modo que os bancos têm a oportunidade de suspender independentemente as transações de débito por até 5 dias. Durante este tempo, o titular da conta é obrigado a documentar a “pureza” das transações ou a esclarecer a origem dos fundos por ele recebidos.
Além disso, o banco pode suspender as operações por até 30 dias, havendo resolução do Rosfinmonitoring, ou encerrar totalmente as operações de débito na conta, com base no extrato correspondente do Rosfinmonitoring, até a sua revogação.
