De acordo com a lei russa, todas as organizações que possuem fundos gratuitos devem mantê-los em uma instituição financeira. O Banco Central da Federação Russa estabeleceu regras para manter a disciplina de caixa. Inclui operações como fluxo de caixa, limite de saldo de caixa, liquidação de caixa da organização com suas contrapartes, entre outras.
Instruções
Passo 1
Você, como pessoa jurídica, deve manter um livro-caixa. Tem uma forma unificada No. KO-2. O livro é elaborado pelo caixa, assinado pelo contador-chefe. A cada ano é elaborado um novo formulário, o antigo é numerado, costurado, assinado pelo chefe e entregue ao arquivo.
Passo 2
Preencher o livro caixa todos os dias, mas apenas se nesse dia houver transações no caixa da organização, por exemplo, emissão de salários. Registre movimentos de dinheiro usando uma ordem de entrada ou saída de dinheiro.
etapa 3
Calcule o limite do saldo de fundos no caixa da empresa anualmente. Deve ser acordado com a agência bancária que o atende. Se ao final do dia o saldo de caixa ultrapassar o limite estabelecido, devolva-o ao caixa, caso contrário, você violará a disciplina de caixa.
Passo 4
Se você sacar fundos de uma conta corrente, deverá utilizá-los para os fins por você indicados no talão de cheques. Lembre-se de que os pagamentos em dinheiro entre entidades legais têm suas próprias nuances, por exemplo, o valor dos pagamentos em dinheiro sob um contrato não pode exceder 100 mil rublos.
Etapa 5
Você tem o direito de emitir fundos por conta de seus funcionários. Para fazer isso, elabore um pedido de pagamento de despesas. Para o relatório, os funcionários devem fornecer documentos de apoio ao departamento de contabilidade. Os custos devem ser economicamente viáveis. Prepare um relatório de despesas com base em cheques, recibos ou outros documentos. Anexe o documento ao relatório do caixa.
Etapa 6
Todos os formulários devem ser preenchidos corretamente. Indique apenas informações confiáveis em documentos de caixa, certifique-se de assiná-los e apor o selo da organização.
Etapa 7
Os fundos devem ser mantidos em um local seguro ou em outro local seguro. Você, como chefe da organização, deve, por ordem, confiar as funções de manutenção da disciplina de dinheiro ao caixa ou outra pessoa autorizada.
