Em cada empresa, onde as transações financeiras são realizadas, o diário do caixa é preenchido. A forma deste documento é unificada, aprovada pelo decreto do Comitê Estatal de Estatística da Federação Russa nº 132. O diário é mantido pelo caixa. O documento indica diariamente a quantidade de dinheiro no início, no final do dia (turno), nas leituras da caixa registradora.
É necessário
- - o formulário do diário do operador de caixa;
- - documentos da empresa;
- - instruções para KKM;
- - Formulário KM No. 3.
Instruções
Passo 1
No diário do operador de caixa, as transações financeiras são refletidas, é o documento principal para a contabilidade. Antes de iniciar um diário, registre o formulário KM nº 4 na repartição de finanças do local da empresa. Escreva o nome da empresa na página de título. Para o OPF (Forma Organizacional e Jurídica) "empresário individual", indicar o apelido, iniciais da pessoa que se encontra inscrita como empresário individual.
Passo 2
Escreva o nome do departamento (serviço) para o qual o diário está sendo criado. Isso geralmente se aplica a grandes organizações. Digite o nome da caixa registradora na qual os cheques são feitos. Indique o número, classe, tipo e marca do KKM. Escreva o número de registro da caixa registradora, bem como o número do fabricante. Pegue o último nas instruções para o KKM. Insira o nome do programa usado para registrar transações em dinheiro. A maioria das empresas usa 1C, que é bastante difundido no mercado de software.
etapa 3
Escreva seu sobrenome completo, nome, patronímico, cargo ocupado. No início e no final do dia, preencha os detalhes na página do diário. Insira a data e o número da seção. Indique seu sobrenome, iniciais na terceira coluna do documento. Na quarta coluna, escreva o número de série do relatório Z, que você deve remover no final do turno. Na quinta coluna, não dá para escrever nada, já que o fisco não dá atenção a isso.
Passo 4
Indique na sexta coluna o valor da receita no início do dia, na nona - no final do dia. Normalmente, a quantia em dinheiro no final do dia é transferida para o início do dia seguinte. Na décima coluna, insira o valor da receita por turno (dia). Este valor é obtido subtraindo-se do valor do início do dia o valor do final do turno. Na sétima e oitava colunas, certifique as informações com sua assinatura, a assinatura do administrador ou contador-chefe.
Etapa 5
Via de regra, o caixa entrega o produto ao caixa principal da empresa. Para isso, documentos de despesas, detalhes são elaborados, cujos montantes são registrados em 11-14 colunas do diário. Se houver devoluções de compradores, um ato é conduzido na forma de KM No. 3. De acordo com este documento, são inseridos os valores que são emitidos a clientes. Como resultado, são geradas verificações não utilizadas. Nas colunas 17-19, digite as assinaturas do caixa, do contador-chefe, do chefe do departamento.
