Uma conta de correspondente é uma conta utilizada para liquidações de uma instituição de crédito em nome de outra com base num acordo de correspondente concluído.
Os bancos internacionais atendem bancos nacionais ou regionais, prestando serviços a seus clientes. Os pequenos bancos são correspondentes de grandes bancos para vários serviços nos mercados internacionais ou nacionais, principalmente empréstimos. Os grandes bancos, sendo correspondentes de outros menores, ganham acesso aos mercados regionais.
Tipos de contas correspondentes
As contas correspondentes são divididas em contas nostro e loro. Nostro é uma conta aberta em nome de um banco com um banco intermediário, ou o chamado banco correspondente. Um loro é uma conta que é aberta em um determinado banco em nome de seu banco correspondente.
Noções básicas de relações de correspondência
Na maioria dos casos, nenhum ou muito poucos juros são pagos nas contas do correspondente. Além disso, os bancos cobram uma comissão pela manutenção dessa conta e pela realização de transações nela. Nesse sentido, os bancos preferem manter saldos mínimos em contas nostro, buscando colocar capital nos mercados mundiais. Para levantar fundos, os bancos usam uma ampla variedade de esquemas para colocar saldos em contas de correspondentes nos mercados de câmbio internacionais.
No entanto, os bancos devem manter um saldo suficiente na conta correspondente para atender a todos os requisitos de pagamento possíveis. Nos casos em que a conta não tenha os recursos necessários, o banco pode conceder ao seu correspondente um empréstimo de curto prazo, o chamado cheque especial. É lógico supor que os juros desse empréstimo sejam bastante altos e, em alguns países, o saque a descoberto é proibido por lei.
Nostro e os totais de contas internas correspondentes são reconciliados mensalmente. Para isso, é elaborado um relatório, que reflete todos os valores descasados dessas duas contas. No futuro, eles estão sujeitos a liquidação.
Avaliação
Um ponto importante nas transações com contas é o conceito de valor. O registro de uma operação específica em um determinado dia não significa que os fundos sejam depositados na conta do proprietário no mesmo dia. Nesta operação, o ponto-chave é a definição do valor - uma entrada adicional na data da fatura ao lado do montante lançado no extrato. Isso significa que o dono da conta pode dispor do valor recebido imediatamente, mas o dinheiro passa a ser propriedade do dono com o acréscimo dos juros correspondentes a partir da data do valor. Se o titular da conta decidir se desfazer dos fundos em moeda recebidos antes da data-valor, ele excederá o empréstimo, pelo qual será forçado a pagar os juros acordados ao banco credor.
