As transações em dinheiro na organização devem ser refletidas nos documentos primários. Para contabilizar as transações em dinheiro, um pedido de dinheiro de despesas (CKO) é usado, com base no qual o dinheiro é emitido da mesa de caixa. A emissão de fundos em ordem de pagamento de despesas é feita apenas no dia da lavratura do documento. O formulário de ordem de pagamento para despesas possui um formulário KO-2 aprovado.
É necessário
- - Formulário do formulário KO-2.
- - Documentos que embasam a emissão de fundos do caixa (pedido, pedido, relatório de adiantamento, etc.).
Instruções
Passo 1
Na linha "Organização" indique o nome completo da sua organização e o código OKPO.
Passo 2
Nas colunas "Número do documento" e "Data de saque", inserir o número de série da liquidação financeira e a data de emissão do dinheiro.
etapa 3
Na coluna “Conta correspondente” indique a conta, em cujo débito você refletirá o valor emitido do caixa, na coluna “Crédito” - conta 50.
Passo 4
Na coluna “Montante”, preencha os valores com o montante dos fundos emitidos.
Etapa 5
Na linha “Emissão”, indicar o apelido, nome e patronímico da pessoa para quem o dinheiro é emitido no caixa.
Etapa 6
Na coluna “Motivo”, escreva a finalidade da emissão de dinheiro, por exemplo, “o produto foi entregue ao banco”, “emitido oficialmente”.
Etapa 7
Na linha "Montante" com uma letra maiúscula, indique o montante: rublos - por extenso, copeques - em números.
Etapa 8
Na linha "Anexo", inserir os documentos que serviram de base para a emissão: nome, número e data de elaboração.
Etapa 9
Envie um pedido de pagamento de despesas para assinatura ao gerente e ao contador-chefe. Na linha “Recebido”, o destinatário do dinheiro deve inserir por extenso o valor recebido.
Etapa 10
Na linha "Para", indique os detalhes do documento que comprovam a identidade do destinatário.
