A principal ferramenta de gestão dos fluxos financeiros de qualquer empresa é a conta-corrente. Sua gestão competente garante acertos oportunos com parceiros de negócios, fornecedores e contratados, funcionários da organização e do orçamento. A regulamentação dos pagamentos não monetários pode ser dividida em 2 blocos: a realização das transações na conta corrente e o seu reflexo nas contas contábeis.
Instruções
Passo 1
As pequenas empresas, via de regra, não têm problemas especiais com a organização dos pagamentos: o financeiro faz os pedidos, leva ao banco ou transmite-os eletronicamente através do sistema Cliente-Banco, recebe extratos e lança-os no programa de contabilidade. Se estamos falando de uma holding que reúne várias dezenas de pessoas jurídicas, é necessário um sistema para administrar a conta corrente.
Passo 2
Organize a contabilidade dos documentos recebidos para pagamento de diferentes divisões da empresa: registre-os em um diário especial ou arquivo eletrônico com acesso à rede local. Armazene as contas, especificações, notas de serviço e outras aplicações para transferência de fundos em diferentes dispositivos de armazenamento no tópico relevante: impostos, salários, pagamentos aos principais fornecedores, custos de serviços públicos, liquidações de empréstimos, etc.
etapa 3
Ao efetuar ordens de pagamento, verifique cuidadosamente os dados bancários do destinatário, o valor do pagamento e sua finalidade. Ninguém está imune a erros, portanto, ao submeter pagamentos prontos para verificação e assinatura ao contador-chefe, anexe a cada pedido o documento principal com base no qual foi elaborado.
Passo 4
Via de regra, é importante para os funcionários que deixaram um pedido de pagamento de alguma despesa saber a data e o número da ordem de pagamento. Para não se distrair com as pesquisas de cada pergunta, mantenha um registro diário consolidado das transações em conta corrente. Deve conter informações sobre o destinatário, o valor e a finalidade do pagamento, com várias pessoas jurídicas da empresa - sobre o pagador, bem como o número do pedido.
Etapa 5
Esse registro de transações pode ser compilado manualmente, mas sua versão automatizada será a mais ideal. A maioria dos softwares de contabilidade tem uma função semelhante, ou é possível criá-la.
Etapa 6
Para sua comodidade, mantenha um resumo dos pagamentos em um arquivo compartilhado ou poste-o já feito na rede local de sua organização. Desta forma, todas as partes interessadas podem obter as informações de que necessitam.
Etapa 7
Para não perder os prazos de pagamentos regulares, elabore um calendário de despesas previstas: impostos, pagamentos de juros sobre empréstimos, parcelas regulares de contratos, etc.
Etapa 8
Para refletir corretamente as transações na conta corrente na contabilidade, combine com o contador-chefe por escrito as transações padrão e concentre-se nelas ao postar extratos bancários.
Etapa 9
Certifique-se de instalar o sistema "Client-Bank". Isso permitirá que você evite idas diárias ao banco e agilize os pagamentos, já que o caixa do banco não precisa processá-los manualmente. Quase todos esses programas oferecem suporte a funções de câmbio com programas de contabilidade: carregamento de ordens de pagamento e descarregamento de extratos.
Etapa 10
É claro que a automação das liquidações não cancela os documentos em papel, por isso não se esqueça de receber regularmente os extratos de conta do banco e transferi-los para o departamento de contabilidade.
