Uma ordem de cobrança é um documento de liquidação em uma operação de cobrança de banco intermediário, gerado por um credor de um banco. Por meio dele, ele reclamará o valor da dívida do pagador de forma indiscutível.
O conceito e a essência dos acordos de cobrança
A cobrança é uma forma de liquidação entre as partes, em que não é o fornecedor, mas o banco, recebe o valor devido ou a aceitação do pagamento do banco do comprador. A base para isso são documentos monetários, de liquidação ou comerciais. A exigência do credor ao banco para reclamar o montante da dívida do devedor é efectuada por meio de ordem de cobrança.
Ao mesmo tempo, os bancos em tais operações atuam apenas como elo intermediário e não são responsáveis pelo não pagamento de documentos por parte do comprador.
Faça a distinção entre coleção limpa e documental. Neste último caso, são necessários documentos que confirmem o fato da entrega (guias de remessa, faturas, etc.)
No comércio internacional, a cobrança é uma ordem bancária ao exportador para receber o pagamento do importador no momento da entrega dos documentos comprovativos e para transferir o dinheiro ao exportador sem obrigações bancárias. Ao contrário das cartas de crédito, a cobrança é usada para estabelecer uma relação de confiança entre o vendedor e o comprador.
Para reduzir os riscos de insolvência do comprador e a impossibilidade de pagar a cobrança dos documentos, os fornecedores insistem frequentemente em lhes fornecer uma garantia bancária.
Conceito e tipos de ordens de cobrança
Os pedidos de coleta têm um formulário unificado na Rússia sob o número 0401071. Eles podem ser usados em três casos principais:
- quando o procedimento incontestável de cobrança for estabelecido por lei - neste caso, a ordem de cobrança deve conter uma referência à lei;
- para a recuperação do título executivo - o ato deve conter link para o título executivo, sua data e número do processo, bem como o nome do órgão que proferiu a decisão; tais ordens de cobrança são aceitas pelos bancos somente com a anexação do original ou uma duplicata do documento executivo;
- desde que o ordenante conceda ao banco o direito de anular fundos a favor do credor (fornecedor) - por exemplo, o ordenante escreve um pedido ao banco com autorização para emitir ordens de cobrança ao seu fornecedor ao abrigo do acordo.
Distinguir entre ordens de cobrança sem aceitação (o débito é efectuado sem pedido do titular da conta) e aceitação (o débito só é efectuado após confirmação do titular da conta). As ordens de não aceitação, por exemplo, podem ser emitidas pelo fisco ou pelo Fundo de Pensões quando são identificados impostos em atraso. Nesse caso, os bancos não consideram as objeções dos devedores quanto à baixa do dinheiro de suas contas de forma indiscutível.
