A entrega de dinheiro ao banco é regulamentada pelo quadro legal pertinente. Em particular, o Procedimento para a Realização de Operações de Caixa e a Resolução do Comitê de Estatística do Estado. Para o câmbio de caixa, é emitida uma ordem de liquidação de caixa (TCO), que atesta o fato de transferência de dinheiro do caixa para o banco.
É necessário
- - ordem de pagamento de liquidação;
- - dinheiro;
- - Anúncio de depósito em dinheiro;
- - recibo;
- - Extrato bancário.
Instruções
Passo 1
O caixa que a organização possui em decorrência de suas atividades econômicas, segundo a chamada disciplina de caixa, deve ser creditado no caixa e ao final da jornada de trabalho entregue ao banco em sua conta corrente. Apenas os empresários privados estão dispensados de depositar dinheiro no banco.
Passo 2
Para depositar dinheiro no banco, você precisará de uma ordem de liquidação em dinheiro. Seu formulário N KO-2 é aprovado pelo Decreto do Comitê Estatal de Estatística da Rússia de 18.08.1998 N 88. O RKO é escrito em uma cópia por um funcionário da contabilidade e, em seguida, certificado pela assinatura do contador-chefe e o chefe da empresa.
etapa 3
A entrega em dinheiro é realizada por um caixa ou pessoa de confiança. Você também pode usar os serviços de cobradores de dinheiro, concluindo um acordo com o banco para serviços de cobrança de dinheiro. Mas este serviço é bastante caro, pelo que normalmente as grandes empresas recorrem a ele e as pequenas, via de regra, doam dinheiro por conta própria.
Passo 4
Na caixa registradora, a linha “emissão” indica o sobrenome, nome e patronímico da pessoa a quem o dinheiro é entregue para ser depositado no banco. Na linha "base" - o conteúdo da transação financeira. Via de regra, trata-se da transferência de dinheiro para o banco proveniente do produto e da venda de bens e serviços.
A ordem de pagamento de liquidação deve ser registrada no diário de entrada e saída de documentos de caixa no formulário N KO-3.
Etapa 5
Ao entregar o dinheiro no caixa de uma instituição bancária, você precisa preencher um anúncio para uma contribuição em dinheiro (formulário nº 0402001), apresentar um pedido de dinheiro para despesas e receber um recibo, que o caixa do banco deve emitir para você após recebendo o dinheiro. O recibo deve ser carimbado pelo banco.
Etapa 6
Depois disso, junto com a caixa registradora, eles são anexados à parte do livro caixa, que é preenchida como uma cópia carbono e rasgada. O banco também emite um extrato bancário. Após o dinheiro ser transferido para a conta corrente, o contador faz um lançamento de débito 51 crédito 50, refletindo o troco do dinheiro do caixa para o banco.
