A maioria dos empréstimos emitidos por bancos a pessoas jurídicas é destinada ao pagamento de obrigações específicas. Portanto, após a transação para a qual o empréstimo foi recebido, é necessário contabilizar o gasto pretendido de fundos.
É necessário
- - acordos (contratos);
- - ordens de pagamento;
- - contas;
- - faturas;
- - guias de transporte;
- - certificados de aceitação;
- - atos de trabalho realizados;
- - balanços, etc.
Instruções
Passo 1
A finalidade dos empréstimos é controlada pelos funcionários do banco que mantêm o arquivo de crédito. Via de regra, mesmo no processo de consideração de um pedido de empréstimo, um potencial tomador deve indicar a direção do gasto dos recursos de crédito, ou seja, apresentar ao banco um acordo ou contrato segundo o qual os pagamentos serão efetuados. Ao efetuar um pagamento, o oficial de crédito monitora o cumprimento dos dados especificados no contrato e na ordem de pagamento, que é o primeiro passo para verificar o uso pretendido do empréstimo.
Passo 2
Outras ações do mutuário consistem em transferir para o banco documentos que comprovem o cumprimento das obrigações contratuais pela segunda parte: recebimento de ativos fixos, recebimento de mercadorias, execução de obras e serviços e outros fins para os quais o empréstimo foi emitido.
etapa 3
Em particular, se você recebeu um empréstimo para a compra de uma remessa de bens, ativos fixos, matérias-primas e suprimentos, prepare fotocópias de contratos com fornecedores, faturas, faturas ou certificados de aceitação, e também imprima o balanço da conta de o programa contábil, no qual os objetos adquiridos foram capitalizados. Para informar sobre os recursos de crédito destinados ao pagamento de obras e serviços, será necessário um contrato, nota fiscal ou fatura da contratada, bem como certificados de aceitação da obra executada.
Passo 4
Parte dos empréstimos é emitida para recompor o capital de giro. Nesse caso, via de regra, é permitido gastar dinheiro para quaisquer fins estipulados no contrato de afretamento e garantia das atividades do empreendimento: pagamento de salários, pagamentos de aluguel e utilidades, reembolso de dívidas ao orçamento, etc., exceto para o retorno de empréstimos e créditos. Para confirmar tais despesas, encaminhe ao banco os extratos da folha de pagamento, ordens de pagamento de impostos e taxas, notas fiscais de aluguel e utilidades, etc.
Etapa 5
Via de regra, devem ser certificadas fotocópias de documentos sobre a utilização pretendida de recursos de crédito. Marque todas as folhas de papel com “A cópia está correta” à mão ou com um carimbo, assine com o chefe da empresa e afixe o selo. Se tiver sido celebrado um acordo com o banco sobre a gestão eletrónica de documentos e a utilização de assinaturas digitais, enviar os documentos em formato digitalizado.
