O objetivo de qualquer banco é obter lucro. Para aumentar sua própria renda, as organizações de crédito não só fornecem todos os tipos de serviços aos cidadãos e empresas, mas também realizam constantemente operações de arrecadação de fundos, também chamadas de passivas.
A acumulação de recursos nas contas bancárias é realizada por meio de operações passivas. São eles que são chamados a fornecer à organização de crédito os recursos de que ela necessita para financiar suas atividades e trabalho ativo no mercado de serviços.
A essência das operações passivas
A instituição de crédito realiza operações passivas com o objetivo de aumentar a base de recursos. Os recursos próprios são formados em detrimento do prêmio de emissão e do lucro da atividade empresarial. São gastos na cobertura de despesas prioritárias e correntes, criação de reservas para possíveis perdas e aquisição de ativos de longo prazo.
Devido aos depósitos captados da população e ao recebimento de créditos e empréstimos de outras organizações, os recursos emprestados são aumentados. Eles são usados para conduzir operações ativas e, em primeiro lugar, para empréstimos. Uma vez que todos os recursos emprestados são pagos pelo banco, eles podem ser emprestados aos clientes do banco apenas a uma taxa de juros mais alta.
O objetivo e o significado das operações passivas são:
- alcançar um equilíbrio ideal entre os recursos próprios e os emprestados;
- atração de recursos emprestados ao menor preço possível;
- eliminação de lacunas de caixa no trabalho.
Tipos de passivos das instituições de crédito
As operações passivas podem ser divididas condicionalmente em 2 tipos: depósito e não depósito. As operações de depósito são chamadas de operações para atrair recursos temporariamente livres da população e pessoas jurídicas e colocá-los em depósitos: à vista ou por prazo determinado em contrato. Os depósitos e depósitos constituem uma parte significativa do passivo de muitos bancos.
Hoje, nas linhas de produtos dos bancos nacionais, é possível encontrar depósitos com condições diversas. Os depósitos diferem em termos de termos, método de cálculo de juros, capacidade de repor o depósito ou retirar parte dele, bem como a presença de bônus adicionais (por exemplo, serviços gratuitos ou presentes). Os depositantes que cooperam com um banco comercial há muito tempo geralmente recebem descontos para a realização de quaisquer operações ativas, por exemplo, pagamento de contas ou transferência de fundos.
É comum referir-se a operações sem depósito:
- a emissão primária de valores mobiliários: os grandes bancos comerciais recorrem frequentemente à emissão de ações próprias para cobrir os custos de projetos de grande escala, além disso, emitem ações ordinárias e preferenciais;
- obtenção de empréstimos e créditos de outras pessoas jurídicas - os créditos interbancários e os empréstimos do Banco da Rússia são uma fonte séria de reposição do déficit de recursos de muitos bancos;
- a formação ou aumento de fundos à custa dos lucros do banco - estes fundos destinam-se a cobrir perdas em empréstimos, títulos depreciados, bem como a compensar outras perdas importantes.
