Depois de uma pessoa jurídica ou empresário abrir uma nova conta bancária, ele é obrigado a notificar as autoridades reguladoras no prazo de sete dias. Os termos e procedimentos para relatar a abertura de uma conta à ordem são determinados pela Lei Federal nº 212-FZ de 24 de julho de 2009 e pelo Código Tributário da Federação Russa.
Instruções
Passo 1
Determine a data a partir da qual é contado o prazo para a mensagem de abertura de conta à ordem. Com base na carta do Banco Central da Federação Russa nº 01-17 / 2700 datada de 24 de junho de 2005, esta data é determinada pelo dia em que o lançamento correspondente é feito no Livro de Registro de Contas Abertas. De acordo com art. 23 do Código Tributário da Federação Russa e art. 28 FZ-212 de 24.07.2009, foi estabelecido um período de sete dias para relatar à Inspeção do Serviço de Impostos Federal, o Serviço de Impostos Federal e o Fundo de Pensões da Rússia sobre a abertura de uma conta à ordem. Se esses prazos não forem cumpridos, de acordo com o art. 118 do Código Tributário da Federação Russa, o IFTS impõe uma multa à empresa no valor de 5.000 rublos, e de acordo com a Parte 1 do art. 15.33 do Código de Contra-ordenações da Federação Russa FSSS e PF cobram uma multa no valor de 1.000 a 2.000 rublos.
Passo 2
Elabore uma mensagem escrita sobre a abertura de uma conta de acordo com os formulários estabelecidos pelas autoridades reguladoras. Para o IFTS, trata-se do formulário nº С-09-1, estabelecido pelo Despacho nº MM-3-09 / 11 do Serviço de Impostos Federal da Rússia datado de 21 de abril de 2009. O FSS e a FIU têm formulários próprios, que podem ser obtidos contactando a agência mais próxima ou compilados em qualquer formulário. Não deixe de indicar no aplicativo os dados da empresa e os dados da conta aberta. Certifique a mensagem com a assinatura do titular e o selo do empreendimento.
etapa 3
Envie a mensagem compilada em duplicado às autoridades reguladoras. Isso deve ser feito pelo chefe da empresa ou uma pessoa autorizada para quem a respectiva procuração foi emitida. Verifique se ambas as mensagens têm o mesmo carimbo de entrada que corresponde à data atual.
Passo 4
Retire uma cópia, que você mantém na correspondência de saída da empresa. Seja notificado de que sua notificação foi aceita e aprovada pela autoridade reguladora.
Etapa 5
Notifique os serviços de supervisão sobre a abertura de uma conta à ordem por correio, se você não puder realizar essa ação pessoalmente. Especifique com antecedência que tipo de envio é aceito pela fiscalização territorial do Serviço de Impostos Federais e fundos. Envie uma carta autenticada com a descrição do anexo. Certifique-se de guardar todos os recibos para o caso de surgir alguma controvérsia.
