O ciclo financeiro permite medir a eficiência do empreendimento, que é determinada pelo lucro final. O lucro, por sua vez, é gerado pelo dinheiro à disposição da empresa. Isso é especialmente verdadeiro para empresas envolvidas em atividades comerciais. Quanto mais fundos estiverem em circulação, mais lucro pode ser gerado.
O capital de giro é muito limitado em volume. Para atingir a eficiência máxima, você precisa considerar cuidadosamente a estratégia de uso. Caso contrário, você pode até deixar um sinal de menos. A eficiência é determinada pelo valor do lucro gerado ou pela relação entre as receitas e as despesas. Como regra, os dados de 1 ano são tomados para medição. Esse processo é muito influenciado pelo giro de mercadorias (lucratividade e número de vendas).
Para ter a ideia certa, você precisa dar um exemplo. Digamos que haja dois negócios. Um tem vendas de $ 100.000, o ROI é de 50% e o tempo de retorno é de dois meses. Outro tem a mesma quantidade de vendas, lucratividade de 25%, duração - um mês. A eficiência dessas duas negociações será a mesma.
Conceito de ciclo financeiro
O ciclo financeiro é o período durante o qual os recursos incluídos no faturamento da empresa estão integralmente envolvidos e não podem ser utilizados de forma arbitrária. Simplificando, o ciclo financeiro é o período de tempo decorrido entre o pagamento de um adiantamento (contas a pagar) ao fornecedor dos recursos e o recebimento dos recursos dos compradores pelos produtos embarcados.
Digamos que você venda TVs digitais. Seu ciclo financeiro será o período desde a compra dos materiais necessários à produção dos equipamentos até o momento em que os pregões pagam pelos produtos vendidos (ou simplesmente não os compram, dependendo da forma de cooperação).
O departamento de vendas usa esse termo para determinar a eficácia de uma transação. O ciclo financeiro é uma boa ferramenta para se comunicar com os clientes, analisar descontos e marcações e traçar um plano estratégico para a empresa.
Usando o ciclo financeiro
Primeiro, você precisa definir a estrutura. Por quais etapas as finanças precisam passar antes de retornar para você na forma de lucro. Por exemplo, pode ser "envio", "liberação alfandegária" ou "armazenamento". Ou seja, você precisa anotar todos os custos principais.
Em seguida, analise a eficácia de cada item individual. Em particular, preste atenção ao tempo. Como não é possível sacar o capital de giro antes do fim do ciclo, será necessário otimizar o trabalho dos principais elementos da estrutura.
Por exemplo, você tem 5 itens em um loop. Cada um deles leva 3 dias e aumenta os lucros em 15%. Ou seja, a cada 15 dias, seu capital de giro aumenta 15%. Agora imagine que você conseguiu reduzir o tempo de cada item em 1 dia. Agora, seus lucros estão crescendo a cada dez dias e, em uma escala firme, isso significa muito dinheiro.
