A integração da Rússia na economia mundial e a expansão dos laços econômicos forçaram o governo do país a tomar medidas para melhorar o sistema bancário. Na Rússia, surgiram os chamados bancos autorizados, que passaram a ter papel decisivo na regulação cambial.
Um banco autorizado é uma instituição bancária com funções especiais de certificação de monopólio de transações realizadas por outros bancos. Em sua essência, são organizações comerciais que têm permissão para realizar uma variedade de transações de câmbio. A permissão para realizar tais atividades é concedida pelo governo russo. Ele também controla as atividades de tais estruturas bancárias.
A base sobre a qual a existência de bancos autorizados é possível era um sistema bancário de dois níveis. Seu nível superior é ocupado pelo Banco Central do país, que em nome do Estado emite dinheiro e desempenha as funções de regulador. O Banco Central tem o direito de emitir licenças a bancos de segunda linha para realizar operações classificadas como bancárias por lei.
Na legislação bancária, distingue-se a licença geral, que contém um conjunto das operações mais simples, bem como as licenças privadas para determinados tipos de operações. As instituições financeiras que recebem licenças privadas tornam-se monopólios de operações especiais. Eles são chamados de bancos autorizados.
O status de um banco autorizado implica a dupla natureza desta instituição. Por um lado, esse banco tem o direito licenciado de conduzir transações cambiais. Por outro lado, tal direito é combinado com as obrigações de controle cambial. No segundo caso, as atividades dos bancos autorizados concentram-se no controle da condução das transações em moeda estrangeira por residentes, nas transações de exportação e importação e na transferência de receitas em moeda estrangeira para contas correntes ou em trânsito em moeda estrangeira.
Se levarmos em conta a legislação orçamentária, os bancos autorizados podem, por instrução das autoridades estaduais, realizar operações bancárias com finanças orçamentadas. O banco autorizado garante o uso direcionado de fundos orçamentários de vários níveis, que são alocados para a implementação de programas especiais. Atualmente, uma parte significativa do orçamento do Estado, assim como as deduções fiscais dos cidadãos, passa por bancos autorizados.
Como agentes de controle de câmbio, os bancos autorizados verificam a conformidade das transações com a legislação, verificam a disponibilidade de licenças e autorizações, avaliam a integridade da contabilidade e informam sobre as transações cambiais. Os bancos autorizados monitoram o cumprimento das obrigações de venda da moeda proveniente da exportação de mercadorias.
Por meio de bancos autorizados, as liquidações são realizadas nas operações de natureza econômica externa, para as quais os participantes das operações são obrigados a emitir passaportes das operações. Os bancos autorizados não estão autorizados a cobrar pagamentos em dinheiro de seus funcionários em moeda estrangeira; isso se aplica a salários e bônus de bônus.
Os bancos autorizados encontraram seu lugar em economias onde há concorrência regulamentada incompleta nos mercados financeiros.
